调查动机

　　近日，广东省深圳市政府关于司法行政部门加强企业合规示范区建设情况的专项工作报告提请市人大常委会会议审议。

　　据了解，深圳率先在全国积极探索建立企业合规地方标准体系，并取得初步成效，目前已推出全国首部综合性企业合规建设地方标准以及48部细分领域标准或者指引。

　　探索建立企业合规地方标准体系建设，深圳为何能走在全国前列？加强企业合规示范区建设取得了哪些成效？为此，记者进行了深入的调查采访。

　　出台全国首部企业合规建设地方标准《企业合规管理体系》为深圳企业建立合规管理体系提供全面系统的指引；

　　建立由检察院主导案件管理、司法局责任第三方监控人日常管理、10多个部门参与的涉案企业合规第三方监督评估机制；

　　组织编写《企业涉外合规预警信息汇编（第一辑）》，为企业出海发展经营提供支持……

　　近年来，我国企业合规经营意识逐步提升，建设有效的企业合规体系也逐渐成为许多企业的重要需求。深圳市是全球创新创业和投资热土，据统计有超过400万户市场主体，合规经营既是市场主体持续健康发展的必然需求，更是深圳市营商环境优化的必由之路。

　　2023年3月，深圳市委、市政府印发《关于加快打造企业合规示范区的实施意见》，系统谋划企业合规示范区建设的“施工图”。在此背景下，深圳率先在全国积极探索建立企业合规地方标准体系，并取得初步成效。

　　形成1+N合规体系

　　对于很多企业来说，如何建立、是否有效、怎么常做常新，是建设合规管理体系的必答题，也是疑难点，需要明确的标准予以支撑。

　　深圳充分结合企业实际需求，探索建立“1”个综合性标准指引和“N”个专项标准指引的“1+N”的企业合规地方标准和指引体系，持续为企业合规建设提供方法论。

　　2023年8月，深圳基于相关国际标准和国家标准，结合深圳企业当前合规管理的现状、难点和需求，出台全国首部企业合规建设地方标准《企业合规管理体系》(DB4403/T 350—2023)。该标准适用于深圳市各类型、规模、性质和行业的企业，为深圳企业建立合规管理体系提供了全面系统的指引。

　　2024年1月，深圳市司法局印发《深圳市企业实施首席合规官制度工作指引》，围绕企业首席合规官的职责与选任、相配套的运行机制、制度有效运行的保障措施等重要内容，为深圳各类企业建立首席合规官制度、不断完善合规管理体系提供了清晰指引。

　　同时，深圳还制定了《深圳市企业数据合规指引》《市属国有企业合规管理体系建设指引（试行）》等“N”个细分专项标准和指引。

　　截至2024年4月，深圳市各区各部门发布细分领域标准或指引共计48部，“1+N”的企业合规地方标准指引体系逐步形成。

　　建立监督评估机制

　　深圳市Y公司业务员王某某，为了在深圳市H公司音响设备选型中获得照顾，通过公司采购流程与深圳市A公司签订采购合同，将资金转入A公司账户，A公司将相关费用扣除后，将剩余的资金转入H公司技术总监陈某指定的账户中。Y公司副总裁刘某乙、财务总监林某某，对相关款项进行审核后，王某某从公司领取行贿款项实施行贿。

　　案发后，刘某乙、林某某、王某某3人均因涉嫌对非国家工作人员行贿罪被公安机关立案侦查，并移送深圳南山区人民检察院审查起诉。相关负责人卷入刑事案件，涉案企业人心惶惶，企业经营必定受到影响。

　　在综合考量具体案情后，南山区检察院对王某某依据刑事诉讼法第一百七十七条第二款作出不起诉决定，对林某某、刘某乙依据刑事诉讼法第一百七十七条第一款作出不起诉决定。随后，南山区检察院与Y公司签署合规监管协议，开展合规建设，制定可行的合规管理规范，构建有效的合规组织体系，健全合规风险防范报告机制，弥补企业制度建设和监督管理漏洞。

　　Y公司随即对内部架构和人员进行重整，着手制定企业内部反舞弊和防止商业贿赂指引等一系列规章制度，增加企业合规的专门人员。检察机关通过回访Y公司合规建设情况，针对企业可能涉及的知识产权等合规问题进一步提出指导意见，推动企业查漏补缺并重启了上市申报程序。

　　涉案企业合规改革是企业合规建设的重要内容，目前，深圳建立了由市检察院主导案件管理、市司法局责任第三方监控人日常管理、10多个部门参与的具有深圳特色的涉案企业合规第三方监督评估机制。通过涉案企业合规改革，帮助相关企业获得新生，并有效促进行业合规治理。

　　“企业要长远发展，就必须在合规方面主动作为。检察机关将充分发挥检察职能作用，依托法律监督者身份，去帮助企业进行合规建设，推动企业识别和预防经营活动中的刑事风险，真正健康发展。”南山区检察院副检察长周少波说。

　　截至目前，深圳市检察机关已办理企业合规案件178件，适用第三方监督评估机制100件，召开企业合规验收听证会113场，制发检察建议书86份。

　　化解企业涉外风险

　　为了更好地应对和化解企业在“走出去”过程中面临的合规风险问题，深圳全市各区各部门积极采取各类事前举措，帮助企业应对“走出去”过程中可能面临的合规风险。

　　深圳市司法局积极提供涉外合规法律服务，联合市商务局、市国资委、市工商联等部门在全国率先建立企业合规预警平台，持续为企业提供国内外相关领域立法、执法动态及合规预警提示服务。截至目前，共向企业发布107期企业合规风险提示和预警信息，开展21期风险提示及预警月度报告会。深圳市司法局还组织编写了《企业涉外合规预警信息汇编（第一辑）》，为企业出海发展经营提供支持。

　　深圳市商务局组织搭建了“走出去”综合服务平台，定期更新《国别（地区）指南》《境外安全风险防范》等信息，为企业提供海外投资风险预警等支撑服务；开发跨境电商市场开拓及风险防控资讯服务系统，推进建设深圳市贸易安全与产业损害预警系统，健全深圳市电子商务网络交易合规标准体系，为企业开展国际贸易提供合规参考。

　　深圳市前海管理局组织建立了全国首个“一带一路”大型中文法律数据库——“一带一路”法治地图，与域外法查明服务形成呼应，为企业在境外的合规经营提供法律帮助。

　　深圳市贸促委持续开展企业国际化经营合规风险排查行动，围绕美国和欧盟出口管制与经济制裁、关税与贸易救济措施等13个领域、199个风险点，以出具“一对一”合规风险评估报告的形式，为重点行业企业“精准拆弹”，近年来已为800家企业提供公益合规排查服务。

　　人才是合规建设的动力来源。深圳组建了由23名专家组成的合规专家委员会，遴选出499名律师纳入深圳市涉外律师领军人才库和新锐人才库。全市21家市属国企配备了首席合规官，全系统有法律合规人员1100多名。深圳还成立了全国首批企业合规师培训示范基地，2022年以来，已为深圳企业输送超过500名企业合规专业人才。